一、财务处长岗位职责 主持财务处的日常工作，做好全处人员的思想政治工作，调动和发挥财会人员的积极性，努力为学院的教学科研服务，为师生员工服务； 掌握国家财经法律、法规、政策和上级部门制定的财会制度、规定及管理办法，结合学院实际，组织制学院内部的财会规章制度，并负责贯彻实施； 组织编制和执行学校的财务预算，拟订资金筹措和使用方案，积极组织各项收入，努力提高财务管理水平，提高资金使用效率； 组织财会人员做好会计核算工作，充分发挥财会工作的核算和监督作用； 组织编制学院的年度决算及各种会计报表，做到数字准确、内容完整； 组织财务人员的学习、培训和考核工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平； 负责财务处会计电算化的全面工作，制定会计电算化操作规程，检查各类人员的操作规范，提高会计核算工作的效率和质量； 根据学校总体发展规划和对财务工作的要求，不断总结经验，为学院发展营造良好的财务环境； 完成学院领导交办的其它工作。 二、财务副处长岗位职责 协助处长做好财务处的日常事务工作，对财务处制定的工作计划定期进行检查，不断发现和解决财务工作中出现的新问题，当好处长的参谋和助手； 掌握国家财经法律、法规、政策和上级部门制定的财会制度、规定及管理办法，结合学校财务管理工作中存在的问题，不断完善财务管理制度，提高财务管理水平； 根据学校事业发展计划和人员状况，并组织做好财务预算的编制工作，提高资金的使用效率； 协助处长解决好学院所需资金的筹集、调控工作，积极组织各项收入，保证学院事业发展对资金的需要； 组织编制学院的年度决算及各种会计报表，做好会计数据的分析工作，向处长和学院领导提出建议和方案； 对日常报销、审核、会计核算负领导责任； 协助处长抓好会计基础规范化工作，不断提高会计工作管理水平。 协助处长抓好各项收费工作； 协助处长抓好会计电算化管理工作，不断提高财务处现代化管理水平； 主管院长和处长交办的其它工作。 三、稽核岗位职责 根据财务会计制度和学院有关规定，逐笔复核各项原始凭证，发现错误应做好记录，要求经办人员及时纠正； 严格复核每一张记账凭证，使每一张凭证都做到：摘要简明扼要，分录合理恰当，金额准确无误；对不准确、不完整的会计凭证，要及时退还凭证经办人员更正后再进行复核； 认真检查各种原始凭证的处理工作，确保各类输入计算机的数据信息符合电算化系统的要求； 对各种账簿进行严格审核，以确保输出数据的准确性； 严格审核会计报表，确保内外报表的准确无误； 高标准、严要求地把好会计核算质量关，保证会计数据的真实性、正确性和完整性，确保实现会计核算账账相符、账表相符，不断提高会计核算水平和工作质量； 认真完成其它需要审核的工作，对稽核中发现和纠正的问题应不断进行总结，提出会计核算规程的改进措施； 定期抽查库存现金是否真实准确； 完成领导交办的其它工作。 四、审核、制单岗位职责 严格执行国家有关法律法规和学院各项规章制度，在预算指针和收支范围标准内办理收支报账业务，当好财务窗口，提高服务质量； 熟悉和掌握学院年度预算内教学、科研和行政管理等方面的经费预算指针，掌握有关部门的经济业务范围、管理程序和财务审批权限，按照会计核算的具体业务要求编制记账凭单； 认真审核原始凭证的合法性、真实性、完整性和准确性，检查报销凭证的经办、验收、审批等手续，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定进行更正补充，对不真实、不合法的原始凭证一律不予受理； 熟悉会计科目的核算内容和微机制单的技术要求，准确无误的填制记账凭证，做到：科目使用准确，摘要简明扼要，制作时间及时，数据准确完整； 记账凭证填制完成后，要及时交由稽核人员审查,保证会计凭证的及时传递； 超过银行规定结算起点的现金支出，未经领导同意，一般不准编制现金支出凭证报账； 按规定办理暂付款手续，及时催收结账，一般暂付当月结清，对拖欠时间较长的暂付款应查明原因，报领导处理； 按要求及时做好会计凭证的整理、装订、移交归档； 完成领导交办的其它工作。 五、现金出纳岗位职责 严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务，做到收有凭，付有据，合理合法； 办理现金收付款业务要对记账凭单进行复核，确认无误后再如数收付现金，并按规定在凭证上加盖现金收付戳记，现金收款要按规定开具收据。对违反法规、制度的业务一律拒绝现金收付； 每日终了，应整理一次记账凭证，对库存现金进行盘点，编制现金日报表，并与现金日记账核对，准确无误方可下班。发现账款不符应及时向领导汇报，查明原因； 要严格执行银行核定的库存现金限额，如库存现金额超出开户银行的核定限额，应于当日交存银行； 到银行存取现金，必须专车接送，并由一名会计陪同办理，办理大宗现金存取时，应由出纳、会计及学校保卫处人员一同到银行办理； 妥善保管现金，保险柜内不准存放个人钱物。每日业务结束后，应将库存现金、保管的印章等一同放保险柜内保存； 不准超范围、超限额使用现金、不准用白条顶款，不准私自借款更不准私自挪用； 收取的现金要严格鉴别，防止误收假币，确保现金安全； 完成领导交办的其它工作。 六、银行出纳岗位职责 熟悉银行各种结算方式，严格按照国家有关银行结算制度的规定办理收付款业务； 正确使用和严格审核各种银行结算凭证，对违反法规、制度规定的支付业务，一律拒绝办理； 银行存款日记账要及时与银行对账单核对，保证账款相符、账账相符，如银行存款日记账余额与银行对账单的余额不符，要及时与银行核对清楚，查明原因； 按要求及时编制银行存款余额调节表，并根据“双签”制度的规定，送有关人员签字，年末装订成册归档； 准确及时地复核银行存款利息及借款利息，确保银行存、借款利息正确无误； 严格按照规定保管和使用印章、空白支票等，银行结算票据应妥善保管，支票遗失要及时声明，到银行办理挂失手续从而确保银行存款的安全； 及时取回各种银行收付凭证，并按规定最晚于次日转递给有关凭证制作岗位； 各项收入票据要严格鉴别，并及时转送银行，随时掌握银行存款情况，不得签发各种超过银行存款余额的付款凭证，每周向财务负责人通报一次存款余额数； 完成领导交办的其它工作。 七、工资核算岗位职责 负责进行工资核算、发放和管理工作； 准确、及时地计算、编制、打印职工工资明细表、汇总表，正确进行工资分配和明细核算，确保工资核算的正确性、及时性； 根据人事处的通知，对调入、调出、离退人员以及部门变动人员情况核准后，做好工资记录的修改工作； 根据有关部门的通知，负责审查扣发有关款项，并做好工资记录的增减变动修改工作； 掌握税收政策，做好个人所得税的代扣代缴工作，避免违规事件的发生； 按规定做好学生奖助学金、生活补贴、困难补助及职工住房补贴等款项的发放； 做好工资核算台账的设计、登记工作，按要求提供工资信息，接受工资有关问题的咨询； 定期备份工资数据，各种工资报表和各部门出具的工资变动及扣款依据等要装订成册，妥善保管，按要求归档； 负责办理教职工公积金支取及咨询业务，及时登记公积金辅助账，办理公积金年审； 完成领导交办的其它工作。 八、记账及电算化管理岗位职责 按照国家统一会计制度的规定和学院会计业务的需要设置会计账簿、会计科目，建立健全原始原始凭证和记账凭证； 负责电算化系统的日常工作，严格按照系统操作规定进行操作，监督并保护系统安全、正常运行； 负责用户的设置、授权、系统参数的设置等管理工作，不定期修改用户密码； 负责协助维护计算机硬件、软件，保证计算机的正常运行； 负责按规定日期打印系统所有的科目汇总表、日记账、明细账、总分类账、会计报表，做好日记、月结、年结工作，遵守记账、结账规范； 进行账簿间的核对，做到账证、账账相符； 督促会计、出纳人员及时缴纳各项应缴款项，督促会计人员做好往来款项的清查、结转，各种基金、费用的计提； 负责会计数据的备份、保管工作，按规定经允许提供会计账簿数据； 完成领导交办的其它工作。 九、预决算管理岗位职责 按照会计制度的规定的格式和要求编制财务决算报表，并认真编写会计报表附注及其说明，做到项目齐全、内容完整； 根据上级部门预算管理办法，结合学院各项事业活动计划，编制学院的年度财务预算； 根据学院各部门编报的预算情况，结合上级部门预算下达经费指针数和学院收入来源情况，及时编制和下达各部门的经费预算指针，严格进行指针管理； 根据预算要求和学院实际情况设置、调整项目核算账，并将结果及时通知会计核算人员； 负责管理项目指标。根据学校批准下达的预算通知、专项支出批复结果，设置预算控制指针； 负责监控预算执行情况，对预算执行情况作出准确、详细、全面的分析报告，及时回馈预算执行过程中发现和存在的问题，为不断地完善预算编制工作提供科学、合理、准确的依据； 负责各部门预算执行情况的查询事项； 负责银行业务的外勤工作，包括申请贷款，转贷、展期、还贷等。办理银行户及贷款证的报批及年审； 负责学校事业性收费项目的报批和备案工作，并做好收费许可证年检工作； 完成领导交办的其它工作。 十、收费管理人员岗位职责 负责包括研究生、本专科生、留学生、进修生、短训班、培训班等各类学生学费、住宿费及其它费用的收费工作； 根据各年级专业的收费标准及收费政策，制作缴费通知单，并于每学年结束前将缴费通知单发至各院（系）； 负责维护学生收费核算系统，及时、准确、完整和真实地进行学生信息的输入； 积, 极采取有效措施，及时与有关部门沟通、协调，保证学费足额收取； 对学生缴费资料进行及时调整、汇总、分析，做好学生欠费统计催缴工作，及时打印欠费名单，并定期发放到各学院或通过校园网络进行公示； 负责学生退学及毕业生离校的缴费手续办理工作； 定期备份收费数据，并协助档案管理员做好收费数据的归档工作； 负责编制、打印学, 生缴费数据的各种报表； 完成领导交办的其它各项工作。 十一、会计档案及票据管理岗位职责 认真按时整理、保管会计凭证、账簿、报表及有关文件数据等会计档案，会同档案室做好移交工作，协助办理档案的清理销毁工作； 根据每个岗位所涉及的业务可能形成的会计数据制作具体的收文件清单，并按规定期限，向有关人员催收各类会计存盘资料； 定期检查档案的存放情况，如档案是否齐全、有无缺号或破损等，发现问题及时处理； 负责数据软盘、光盘，系统软盘、光盘及账表、凭证、数据等的备份和存盘工作，并及时做好存盘记录； 负责档案管理的记录工作，做好档案检查记录、档案调阅记录，编制档案移交、销毁等清册。 负责学院各类收费票据的申购、保管、领用、交销等工作； 满足学院各项事业性收费的需要，及时到有关部门购买专用收据，同时登记造册，妥善保管； 严格按学院票据管理规定的使用范围借领，同时认真登记所借数量、起止号码。在借出前要认真检查是否有缺页、漏页、重号、错号的现象，如发现上述现象，要及时与有关部门联系处理； 认真检查收据的使用情况，收据交销时，所交收据要与财务收入账认真核对，并负责收费标准的监督，发现问题要及时与领导汇报，确保收据使用上的安全； 完成领导交办的其它工作。 十二、固定资产管理岗位职责 熟悉国家有关固定资产管理的法律、法规，掌握固定资产管理的核算标准、分类，指导各单位做好固定资产管理工作； 组织资产管理人员编制固定资产目录，协调和配合固定资产管理、使用部门对固定资产进行清查编号，建卡立账； 负责固定资产相关科目和账户的管理和核算； 对购置、调拨、报废的固定资产，要及时督促有关人员办理手续，严格审核有关单据的合法性，有关手续是否齐备，及时准确地进行账务处理，做到账、卡、物相符； 按照上级和学校的管理要求，对学校房地产、设备、家具等各类固定资产数据信息进行录入与管理，并负责固定资产的日常对账工作； 会同有关部门定期对固定资产进行清查盘点，发现有盘盈、盘亏、毁损、报废等情况要查明原因，弄清责任，按规定的审批程序办理报批手续，发现多余、闲置以及保管、使用不当的固定资产要及时向领导报告，并提出改进意见； 根据学校工作需要提供相关资产数据信息，负责资产数据的月报、年报等； 参与办公、教学、科研仪器设备的验收工作； 负责财务处使用固定资产的管理，定期进行核对； 完成领导交办的其它工作。 十三、基建会计岗位职责 基建财务会计在主管院领导和财务处的业务指导下，核算和监督整个学院的基本建设经济活动，熟悉和掌握《基本建设会计制度》和学院的各项规章制度并严格遵照执行。 根据学院总体基本建设计划，编制上报年度基建财务预算计划。 按照主管院领导和基建办的安排，根据合同和监理审定的工程进度，做好工程建设的付款工作。 熟悉基建会计科目的设置及其核算内容，按统一标准和核算口径，认真审核各类原始凭证准确编制会计分录，办理报销业务。 负责编制基建会计有关报表，并保证其准确性、及时性。 认真核对各项往来款项，做到账单相符，定期编制银行存款余额表调节表；不定期与基建部门核对用款计划以及资金的使用情况并及时向领导汇报。 加强对工程进度款、预付款项的管理，定期会同基建管理人员和施工单位核对帐目，工程竣工及时结算应付款项。 及时结转分摊和归集工程成本，办理交付使用财产手续。 做好各种基建材料与檔的收集、管理工作，对基建会计档案装订整理后归档。 完成领导交办的其它工作。

财务处
2006年5月20日